एक HSA, वा स्वास्थ्य बचत खाता, एक विशेष प्रकारको कर-फाइने बचत बचत खाता हो जब तपाईंसँग उच्च-कटौतीयोग्य स्वास्थ्य योजना छ, वा बाहिरको जेब मेडिकल व्ययको लागि भुक्तानी गर्न डिजाइन गरिएको हो। तपाईंको कटौती , प्रतिलिपि , र सिक्किङ जस्तै चिकित्सा व्यय को तिर्नु पर्ने एक स्मार्ट तरिका को अतिरिक्त, HSAs को सेवानिवृत्ति योजना योजना को एक भाग को रूप मा उपयोग को रूप मा प्रयोग गरिन्छ।
यद्यपि, कर-फाईदाहरूको कारण, त्यहाँ धेरै नियमहरू छन् जसलाई HSA सुरु गर्न अनुमति दिइएको छ, जसले HSA मा पैसा योगदान गर्न सक्छ, र के यो पैसा प्रयोग गर्न सकिन्छ। यदि तपाईं नियमहरू पछ्याउँनुहुन्न भने, तपाइँ कर फायदा गुमाउनुहुनेछ र थप दण्डहरू पाउनुहुनेछ।
एचएसएले मेरो करहरू कसरी घटाउँछ?
यदि तपाइँ आफ्नो HSA सही तरिकाले व्यवस्थापन गर्नुहुन्छ र सबै आईआरएस नियमहरू पछ्याउनुहोस्, तपाईंको HSA पैसा हो:
- तपाईंले यसलाई कमाउनु भएको छ र यसलाई HSA मा राख्नुहोस्।
- यो बढ्दो रूपमा कर लगाइएको छैन।
- तपाईंले HSA बाट बाहिर निकाल्नु पर्दैन जब तपाईले मेडिकल खर्च तिर्न सक्नुहुन्न।
यहाँ यो कसरी काम गर्दछ। तपाईंले आफ्नो HSA मा राखेको पैसा कर कटौती योग्य छ। यदि तपाईंको नियोक्ताले तपाईंको HSA मा योगदान गर्दछ, त्यो रकम आयको रूपमा गणना गरिएको छैन त्यसैले तपाईमा यो कर तिर्न सक्दैनौं।
तपाईंको HSA मा रुचि र लगानी आयले आईआरएमा गरेको जस्तै कर स्थगित गर्छ। तपाइँले ब्याजमा प्रत्येक वर्ष आयकर तिर्न नसक्नु भएकोले, तपाइँ खातामा त्यो रुचि राख्नु हुन्छ, र खाता अधिक चाँडै बढ्छ।
यदि तपाईंले योग्य चिकित्सा व्ययको लागि भुक्तानी गर्न HSA बाहिर पैसा लिनुभयो भने, तपाईंसँग आय कर तिर्न छैन। तथापि, यदि तपाइँ आफ्नो HSA बाट पैसा लिनु हुन्छ तर यो चिकित्सा खर्चको लागि प्रयोग नगर्नुहोला भने, तपाइँले यसमा आय कर तिर्नुपर्छ र 20 प्रतिशत दण्ड (यो 10 प्रतिशत हुन्थ्यो, तर सस्ती हेरचाह अधिनियमले यो वृद्धि गर्यो 20 प्रतिशतसम्म)।
तपाइँ 65 वर्ष पुरानो भएपछि, नियमहरू फरक फरक छन्। यदि तपाइँ औषधिमा हुनुहुन्छ भने, तपाईं अब HSA मा योगदान गर्न सक्नुहुन्न। तथापि, तपाइँ अझै पनि आफ्नो HSA मा बचत गर्नुभएको पैसा प्रयोग गर्न सक्नुहुन्छ। तपाईं 65 भन्दा अघिको विपरीत, तपाईं आफ्नो HSA पैसा चाहानुहुन्छ जुन तपाईं चाहानुहुन्छ र तपाईंसँग 20% दण्ड छैन। तथापि, तपाईंलाई हेड मेडिकल खर्चहरूको लागि प्रयोग नभएको HSA निकायमा आय कर तिर्नुपर्छ। यदि तपाइँ आफ्नो HSA बाट पैसा लिनुहुन्छ र योग्य चिकित्सा व्ययको लागि प्रयोग गर्नुहुन्छ भने, तपाइँले यसलाई नियमित आयकर तिर्न नदिनु हुन्छ; यो पुरा तरिकाले कर मुक्त छ।
HSA को लागी योग्य छ?
यदि तपाइँ यी सबै आवश्यकताहरू पूरा गर्नुहुन्छ भने HSA मा सुरु र योगदान गर्नको लागि योग्य हुनुहुन्छ:
- तपाईं योग्य HDHP द्वारा कवर गरिएको छ (यो उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना हो जुन आईएसएस द्वारा HSA योग्य योजनाहरु को लागी कटौती योग्य र आउट-ओ-जेब आवश्यकताहरु लाई पूरा गर्दछ, र कि कटौती देखि पहिले रोकथाम को हेरविचार को वाहेक केहि पनि कवर गर्दैन भेटिएको छ - यानी, तपाईंले आफ्नो कटौती गर्न सक्नुभएन , नभएसम्म तपाईं एक प्रतिलिपिको सट्टामा पूर्ण कार्यालय कार्यालय भ्रमण गर्नुहुनेछ)।
- तपाइँसँग अतिरिक्त, अधिक पारंपरिक, स्वास्थ्य बीमा कवरेज छैन।
- तपाईं औषधीमा हुनुहुन्न।
- अरू कसैले तपाईंको कर रिटर्नमा निर्भरको रूपमा दावी गर्न सक्दछन्।
- तपाईसँग सामान्य उद्देश्य छैन
पैसा कसरी HSA मा पुग्छ?
तपाईं आफ्नो HSA आफैमा पैसा योगदान गर्न सक्नुहुन्छ, तपाईंको नियोक्ताले तपाईंको HSA मा पैसा योगदान गर्न सक्छ, वा अर्को व्यक्तिले तपाईंको HSA मा पैसा योगदान गर्न सक्छ। यद्यपि, तपाईंको HSA मा कुल वार्षिक योगदान सीमित छन्। सीमाहरू प्रत्येक वर्ष परिवर्तन गर्छ र तपाईंको उमेरमा फरक फरक हुन्छ र तपाइँसँग मात्र हो कि एचडीएचपी कवरेज वा परिवार कवरेज हो।
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| 55 वर्ष भन्दा कम उमेरका कवरेज मात्र | $ 3,400 | $ 3,450 |
| पारिवारिक कवरेज 55 बर्ष भन्दा कम | $ 6,750 | $ 6,850 |
| स्व-मात्र कवरेज उमेर 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| परिवार कवरेज उमेर 55+ | $ 7,750 | $ 7,850 |
यदि तपाईंको एचएचएचपी स्वास्थ्य बीमा कवरेज तपाईंको जागिर हो भने, तपाईंको नियोक्ताले तपाइँको HSA लाई योगदान दिन सक्छ।
साथै, धेरै नियोक्ताहरू पेरोल कटौतीहरू सेटअप गर्दै छन् ताकि तपाइँ सजिलै संग तपाईंको HSA प्रत्येक पेचेकको एक भाग योगदान गर्न सक्नुहुन्छ। जब HSA योगदानहरू यस तरिकाले बनाइदिन्छ, तपाइँ आयकर र पेरोल दुवै कर (FICA) बाट बचाउनुहुन्छ, जबकि HSA मा गैर-भुक्तान योगदान मात्र आयकर प्रयोजनों को लागी केवल कटौती योग्य छ।
यदि तपाईंको स्वास्थ्य बीमा तपाईंको जागिरको माध्यममा छैन भने, तपाइँको नियोक्ता सम्भव छैन। यस अवस्थामा, धेरै व्यक्तिले स्वचालित HSA मा आफ्नो HSA मा योगदान गर्दछ। तथापि, तपाईंको वित्तीय संस्थाले तपाईंलाई यो दृष्टिकोण मनपर्छ भने तपाईंको HSA मा लम्प-योग योगदान गर्न अनुमति दिन्छ।
तपाईंको HSA कोषले HSA संरक्षकको साथ हुन आवश्यक छ, जुन बैंक, क्रेडिट युनियन, वा ब्रोकरज हुन सक्छ। ब्रोकरज खातामा तपाईंको पैसा लिन को लागी विकल्प भनेको स्टक मार्केटमा लगानी गर्न सकिन्छ भने तपाईले यो विकल्प छान्नु हुन्छ, निवेश को बदलन को साधारण साधारण रुचि को बजाय कमाई कमाइयो (निवेश जोखिम को विषय हो, यसैले केहि मान्छे कम रिटर्न को रुचि गर्छन - र कम जोखिम - जुन एक बैंक वा क्रेडिट युनियनमा HSA कोष राख्ने साथमा जानुहोस्)।
तपाईं आफ्नो पारंपरिक वा रोथ आईआरएबाट वितरणको साथ आफ्नो HSA कोषमा सक्षम गर्न सक्नुहुनेछ। वितरण सीधा ई.ए.ए को ईसीए को ईमानदार को द्वारा HSA को ट्रस्ट को द्वारा बनाइन्छ र केवल एक पल्ट तपाईंको जीवनकाल मा एक पल्ट अनुमति दिइन्छ। यसको बारेमा थप जान्नुहोस् आईआरएस प्रकाशन 9 6 9 वा तपाईंको वित्तीय सल्लाहकार।
तपाईंको IRA को रूपमा, तपाईं निम्न वर्ष अप्रिल 15 मार्फत आफ्नो HSA मा योगदान गर्न सक्नुहुन्छ। उदाहरणको लागि, यदि तपाईंले एचडीएचपी कभरेज 2017 मा राख्नुभयो तर तपाईंको 2017 HSA योगदान वर्षको अन्त्यमा अधिकतम नगरेको हुनुहुन्न, तपाईंले अप्रिल 15, 2018 मा आफ्नो कर तयार पार्दै अतिरिक्त 2017 योगदान गर्न सक्नुहुनेछ।
के म HSA पैसा खर्च गर्न सक्छु?
तपाईंको HSA मा पैसा तपाईंको हो। तपाईं जो पनि चाहानुहुन्छ त्यसलाई खर्च गर्न सक्नुहुनेछ। यद्यपि, यदि तपाईं आयकरहरू र दण्डहरू तिर्नबाट बच्न चाहानुहुन्छ भने, तपाइँ योग्य हेक्टरको खर्च तिर्न तपाईंको HSA ले मात्र वितरण गर्नुहुनेछ ।
योग्य मेडिकल व्ययहरूमा तपाईंको स्वास्थ्य बीमाले तपाईंको वेतन बीमाको लागि भुक्तान गर्नुपर्दैन। तर तपाईंको संघीय आय करमा कटौतीको लागी योग्य हुन सक्दछ। सम्पूर्ण सूची आईआरएस प्रकाशन 502 मा हेर्नुहोस्, तर यहाँ एक समिकरण छ:
- तपाईंको स्वास्थ्य बीमा कटौती, प्रतिलिपि, र सिक्किङ।
- प्रिस्क्रिप्शन औषधि। काउन्टर औषधि जस्तै टाइलिनोल तपाईंको योग्य छैन जब सम्म तपाइँसँग यसको लागि नुस्खा छैन । मेडिकल मारिजुआन योग्य भए तापनि तपाईंसँग एक नुस्खा छ र एक राज्यमा हो जहाँ यसलाई वैध बनाइएको छ।
- दाँत सफागर्दा, निवारक हेरविचार, र भित्ता जस्ता दन्त व्ययहरू। तथापि, दाँत व्हाइटिङ जस्ता विशुद्ध कस्मेटिक दन्त चिकित्सा योग्य छैन ।
- आँखा परीक्षा, दृष्टि सुधार सर्जरी, चश्मे, संपर्क लेंस, र सम्पर्क लेन्स को आपूर्ति को रूप मा जब सम्म चश्मा या संपर्क को रूप मा दृष्टि सुधार को लागि प्रयोग गरिन्छ प्रयोग गरिन्छ।
- स्तनपान आपूर्ति।
- मधुमेह आपूर्ति।
- भिट्रो खपत खर्चमा।
- वैकल्पिक चिकित्सा हेरचाहले तपाईंको स्वास्थ्य बीमा यस्तो एक्यूपंक्चर उपचार, क्रोप्रोक्टिक क्यारियर, र ईसाई साइन्स व्यवसायी द्वारा प्रदान गरिएको मेडिकल हेरविचारको रूपमा ढाक्न सक्दैन।
- प्रीमियम तपाईंको स्वास्थ्य बीमा, तपाईंको पतिको स्वास्थ्य बीमा, वा तपाईंको निर्भरताको स्वास्थ्य बीमाको कोब्रा निरन्तरताको लागि हो।
- प्रीमियम लामो अवधिको हेरविचार बीमा (सीमाको अधीनमा छ)।
- जब तपाईं सरकारी बेरोजगारी मुआवजा प्राप्त गर्दै हुनुहुन्छ भने प्रीमियम स्वास्थ्य बीमाको लागि हो।
- यदि तपाईं 65 वा पुरानो हुनुहुन्छ भने, मेडिकल पार्ट्स ए, बी, र डी, वा मेडिकलेयर फायनामेन्टको लागि प्रिमियम। यद्यपि, चिकित्सा पूरक बीमा (मेडिगाप) योग्य खर्च होइन।
यद्यपि तपाईंको HSA प्राविधिक रूपमा एक व्यक्तिगत खाता हो भने, तपाईं आफ्नो पतिको योग्य चिकित्सकीय खर्च र तपाईंको कर निर्भर प्रतिभाहरूको लागि भुक्तानी गर्न पनि प्रयोग गर्न सक्नुहुन्छ।
केहि अवस्थामा, तपाइँ आफ्नो एचएसएबाट आफ्नो स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम तिर्नको लागि कर-रहित वितरण लिन सक्नुहुनेछ। यद्यपि, नियमहरू सख्त छन् र निम्न परिस्थितिहरूमा मात्र अनुमति दिइएको छ:
मलाई कुन कुरा थाहा छ?
तपाईंले अतिरिक्त कर फारम, 888 9 फारम , कुनै पनि वर्ष, तपाईंको नियोक्ता, वा अरू कसैले तपाईंको HSA मा योगदान गर्न आवश्यक छ। यदि तपाईले HSA मा योगदान दिनुभएन भने, तपाईले HSA बाट पैसा फिर्ता लिनुभयो भने तपाईले 888 9 फारम फाइल गर्नुपर्नेछ।
बैंक वा ब्रोकरज जसले तपाईंले HSA संरक्षकको रूपमा प्रयोग गर्नुहुनेछ प्रत्येक वर्ष दुई कर फारामहरू पठाउनेछ। फारम 54 9 0-SA ले तपाईंको HSA योगदान वर्षको लागि देखाउनेछ। फारम 10 99-SA ले तपाईंको HSA बाट वर्षको लागि फिर्ता लिनेछ (यदि तपाईसँग कुनै पनि थियो)।
तपाईंले पर्याप्त कागजातहरू सुरक्षित गर्नुपर्ने छ कि तपाइँ योग्य चिकित्सकीय खर्चहरूमा कुनै HSA निकासी खर्च गर्नुभएन। यदि आईआरएस तपाईंको फिर्तीको लेखा परीक्षामा छ, तपाईले डाक्टरको बिल जस्तै चीजहरू सिर्जना गर्न सक्दछ, फर्म फारामहरूको स्वास्थ्य बीमा व्याख्या, र सम्पर्क लिन्स समाधान र ब्यान्ड एड्स जस्ता चीजहरूको लागि प्राप्तिहरू।
केही महिनाको लागि HDHP मा हप्प गरेर प्रणालीलाई गेमिङ गर्ने सोचले तपाईलाई एचएएसएमा सम्पूर्ण वर्षको लायक कर-निशुल्क पैसा योगदान गर्न सक्दछ, केही महिना पछि HDHP बाहिर फर्किनु आशा छ? परेशान नगर्नुहोस्। आईआरएसको परीक्षण अवधि छ जुन तपाइँले अर्को वर्षको माध्यमबाट कटौती वर्षको डिसेम्बरदेखि नै रहन्छ। यदि तपाईं पूरा परीक्षण अवधिको दौरान उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना द्वारा कवरेज राख्नु भएन भने, तपाइँ कर फायदा गुमाउनुहुनेछ र दण्डको अधीन हुन सक्नुहुनेछ। यद्यपि, यदि तपाइँ एचडीएचपी कवरेजलाई राख्ने योजना बनाउनुहुन्छ भने, तपाइँलाई परीक्षण अवधिको बारेमा चिन्ता पर्दैन।
त्यसैले यदि तपाईंले डिसेम्बर 2017 मा HSA योग्य योजनामा नामांकन गर्नुभयो र तपाइँ 2018 को सम्पूर्ण HSA योग्य योजना जारी राख्न जाँदै हुनुहुन्छ, तपाईले तपाइँको HSA 2017 र 2018 को योगदान पूरा गर्न अनुमति दिनुभएको छ। तर यदि तपाईंले 2018 मा आफ्नो एचडीएचपी नामांकन मध्य-वर्ष समाप्त गर्नुभयो भने, तपाईंले 2017 को पहिलो 11 महिनाको लागि तपाईले HSA मा योगदान गर्नुभएको रकम थप 2018 आय, साथै एक अतिरिक्त 10 प्रतिशत गरेर थप गर्नुपर्नेछ।
रिपब्लिकन स्वास्थ्य हेरविचार सुधार र HSAs
रिपब्लिकन विधायकहरू र ट्रम्प एडमिनिङले 1 9 201 मा एसीएलाई पुन: रद्द गर्न र प्रतिस्थापित गर्न इरादा गरेको थियो, यद्यपि यो पास पारिएको थिएन। समयको लागि, रद्द गरिएको एसीए को एक मात्र भाग व्यक्तिगत जनादेशको सजाय हो, र त्यो पुन: रद्दीले 201 9 सम्म प्रभाव पार्दैन ।
तर रिपब्लिकन एसीए प्रतिस्थापन प्रस्ताव अधिकांश HSAs मा अधिक जोर दिए को लागी, उच्च योगदान सीमा समेत, जो योगदान गर्न सक्छन् को लागी पात्रता दिशानिर्देशों को कम गर्न को लागी, र HSAs कोष कोष कोष कोष मा मदद गर्न को लागी टैक्स क्रेडिट। अहिलेका लागि HSA नियमहरू बारे केही परिवर्तन गरिएको छैन, तर ती प्रस्तावहरू जुन भविष्यमा अझै विचार गर्न सकिन्छ।
स्रोतहरू:
HealthCare.gov सस्ती क्यारियर अधिनियम पढ्नुहोस्।
आन्तरिक राजस्व सेवा। आन्तरिक राजस्व बुलेटिन 2018-10 । मार्च 5, 2018।
आईआरएस प्रकाशन 9 6 9 र 502।
26 यूएस कोड § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> अमेरिकी खजाना संसाधन केन्द्र सोधिने प्रश्नहरू। http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx