एचएसए र एचडीएचपीका एबीसीहरू!
एक स्वास्थ्य बचत खाता के हो?
स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) एक प्रकारको खाता हो जुन तपाइँले पैसा-रहित आधारमा स्वास्थ्य सम्बन्धी व्ययको लागि बचत गर्न पैसा कमाउन सक्नुहुन्छ।
तपाई केवल स्वास्थ्य बचत खातामा योगदान गर्न सक्नुहुन्छ यदि तपाईं:
- उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (HDHP)
- मेडिकल सहित कुनै पनि अन्य चिकित्सा बीमा कवरेज छैन - तथापि, तपाईंलाई स्वास्थ्य सम्बन्धी कवरेज, जस्तै दुर्घटना, असक्षमता, दन्त सेवा, दृष्टि हेरविचार, वा दीर्घकालीन हेरविचार बीमाको अनुमति छ।
- अरू कसैको कर रिटर्नमा निर्भरको रूपमा दावा गर्न सकिँदैन
तपाईं र तपाईंको नियोक्ताले तपाइँको HSA मा योगदान दिन सक्छ। तथापि, योगदानको कुल रकम सरकार द्वारा निर्धारित वार्षिक सीमा भन्दा बढी हुन सक्दैन। 2018 मा, यदि तपाईंसँग एचडीएचपी अन्तर्गत कवरेज मात्र छ भने अधिकतम योगदान $ 3,450 डलर छ, र $ 6,850 यदि तपाइँसँग परिवारको कवरेज छ (दुई वा धेरै व्यक्तिलाई राखिएको छ) HDHP अन्तर्गत।
तपाईंको HSA मा बनाइएको कुनै पनि योगदान नगद हुनुपर्छ; स्टक वा सम्पत्तिको योगदानलाई अनुमति छैन। साथै, तपाईं चिकित्सामा नामांकन गर्दा तपाईंको HSA मा कुनै पनि योगदान गर्न सक्नुहुन्न। तथापि, तपाईं पैसा आफ्नो HSA मा राख्न सक्नुहुन्छ र मेडिकल खर्च कर मुक्त को लागी भुक्तानी गर्न प्रयोग गर्न सक्नुहुन्छ।
यदि तपाइँले योग्य चिकित्सा व्यय खर्च नगरी तपाईको HSA बाट पैसा फिर्ता लिनुभयो भने, तपाईं पैसामा आयकर भुक्तान गर्नुहुनेछ, साथै एक सजावट। तपाईंको HSA बाट वितरणमा दण्ड जुन योग्य मेडिकल व्ययहरूको लागि प्रयोग गरिएको छैन 10 प्रतिशत देखि 20 प्रतिशतमा बढि 2011 मा, सस्ती हेरचाह अधिनियमको परिणामको रूपमा।
कर लाभहरू
आन्तरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) को अनुसार, HSA को निम्न कर-सम्बन्धी फाइदाहरू छन्:
- तपाईं योगदान वा तपाईंको नियोक्ता भन्दा अरु कसैको लागि कर कटौतीको दावी गर्न सक्नुहुन्छ, तपाईंको HSA लाई बनाउनुहोस्।
- तपाईंको नियोक्ता द्वारा बनाईएको तपाईंको HSA को योगदान तपाईंको सकल आय बाट बहिष्कृत हुन सक्छ।
- तपाईंको HSA मा पैसा मा कुनै पनि रुचि वा अन्य आय कर कर मुक्त हो।
- "योग्य" मेडिकल खर्च तिर्न तपाईं यसलाई प्रयोग गर्नुहुने पैसा आफ्नो HSA बाट बाहिर निकाल्ने पैसा हुन सक्छ।
- तपाईंको HSA प्रयोग गरी स्वास्थ्य खर्चको लागि आफैले प्रतिपूर्ति गर्न कुनै म्याद छैन। जब सम्म HSA स्थापना गरे पछि योग्य चिकित्सा खर्च बित्यो, तपाईं HSA बाट पैसा खर्च गर्न चिकित्सा व्यय कवर गर्नका लागि पैसा लिन सक्नुहुनेछ (आफ्नो प्राप्ति राख्नुहोस्, यदि तपाईलाई आवश्यक छ भने आईआरएस ले तपाईलाई सोध्नुहुन्छ भने साबित गर्नका लागि तपाईंले गर्नुभयो, वास्तवमा, स्वास्थ्य व्ययहरू घुम्नु भएको छ जसको लागी तपाइँ आफैलाई पुन: प्रतिफल गर्दै हुनुहुन्छ)।
- 65 बर्ष पछि, तपाईले चाहानुहुन्छ कुनै पनि उद्देश्यको लागि HSA बाट पैसा लिन सक्नुहुनेछ, बिना दण्डको। तर यदि तपाईं योग्य चिकित्सा व्ययको लागि पैसा प्रयोग गरिरहनु भएन भने, तपाईं फिर्तामा आयकर तिर्न सक्नुहुनेछ, जस्तै कि तपाइँ एक परम्परागत आईआरएबाट हुनेछ।
तपाईं आईआरएस प्रकाशन 9 9 9, स्वास्थ्य बचत खाता र अन्य कर-अनुकूलित स्वास्थ्य योजनाहरूमा कर कसरी लाभ र नियमहरू (HSA कसरी काम गर्ने उदाहरणहरू) बारेमा विवरण पाउन सक्नुहुन्छ।
HSA को लागि साइन अप गर्नुहोस्
बैंकहरू, क्रेडिट एकाइहरू, बीमा कम्पनीहरू र अन्य वित्तीय संस्थाहरू अनुमति दिइएको हो र HSA खाताहरूको निरीक्षण गर्दछ। तपाईंको नियोक्ताले एक योजना सेट गरेको हुन सक्छ जसले तपाईंलाई साइन अप गर्न मद्दत गर्नेछ।
ध्यान दिनुहोस् कि तपाईंको HSA तपाईंले केहि खरिद गर्नुभएको छैन। यो एक बचत खाता हो जसमा तपाईं कर-पसंदीदा आधार मा पैसा जमा गर्न सक्नुहुन्छ।
उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना के हो?
यदि तपाइँ HSA खोल्न निर्णय गर्नुहुन्छ भने, तपाइँसँग उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना हुनुपर्छ (HDHP)। एचडीएचपी एक प्रकारको स्वास्थ्य बीमा योजना हो जसले धेरै विशिष्ट आईआरएस नियमहरू अनुरूप छ। त्यहाँ कम कटौती योग्यता र अधिकतम आउट-अफ-जेब सीमा सम्बन्धी नियमहरू छन्, र योजना घटाउन भन्दा अगाडि निवारक हेरविचार (आईआरएस द्वारा परिभाषित) भन्दा अन्य कुनै पनि लाभ प्रदान गर्न सक्दैन।
2018 मा, एचडीएचपीले कम्तिमा $ 1,300 को एक व्यक्तिको लागि कटौती गरेको छ, वा परिवारको लागि $ 2,600।
र योजनासँग एक व्यक्तिको लागि $ 6,550 भन्दा बढी, वा परिवारको लागि $ 13,100 भन्दा बढी बाहिरको जेब हुन सक्दैन। आवश्यक न्यूनतम कटौतीयोग्य र बाहिरको जेब खर्चहरूको रकम वार्षिक मुद्रास्फीतिको खातामा समायोजित गरिन्छ।
एचडीएचपीहरूका लागि ओभर-जेब खर्चको माथिल्लो सीमा सामान्य अधिकतम आउट-अफ-जेब सीमा भन्दा कम हो जुन अन्य योजनाहरूमा लागू हुन्छ । 2014 मा, तिनीहरू त्यहि थिए, तर एचडीएचपीहरूको लागि आउट-अफ-जेबको सीमा बढाउन प्रयोग गरिएको सूत्रले अन्य योजनाहरूको लागि बाहिरको जेब सीमा बढाउन प्रयोग गरिएको सूत्रबाट भिन्न हुन्छ, त्यसैले माथिल्लो सीमाले समयसँग विरूपित गरेको छ।
किनभने गैर-एचडीएचपीले जेब्रो भन्दा बढीको सीमा हुन सक्छ, HDHPs आवश्यकतः सबै भन्दा कम प्रीमियमको योजनाहरू छैनन्, जुन यदि तपाइँ व्यक्तिगत बजारमा आफ्नै कवरेजको लागि किनमेल गर्दै हुनुहुन्छ भने स्पष्ट हुनेछ। तर यदि तपाईंको विकल्प एक नियोक्ता द्वारा सीमित छ र उपलब्ध योजना मध्ये एक हो HDHP हो, यो सम्भावित तपाइँको कम्युनिकेसन को लागी कम से कम मूल्य योजना हुनेछ, जस्तै अन्य उपलब्ध योजनाहरु लाई लाभ समावेश गर्न को लागी संभावना छ (जस्तै कार्यालय को दौराहरु को लागि copays , कटौती भन्दा अघि तपाइँ कार्यालय कार्यालय भ्रमणको पूर्ण लागत तिर्न चाहन्छ)।
तपाईं आफ्नो स्वास्थ्य योजना कवर छैन खर्च को लागी भुक्तानी गर्न आफ्नो स्वास्थ्य बचत खाता प्रयोग गर्न सक्नुहुन्छ।
एक डा। माइक परिभाषा: कटौती योग्य - एक कटौती योग्य भनेको तपाइँको बीमा नीति को लागी शुरू गर्नु अघि प्रत्येक वर्ष स्वास्थ्य-व्यय खर्चको लागि तपाईले जेब-आउट-जेब भुक्तानी गर्नुपर्दछ। एचडीएचपी अन्तर्गत (तपाइँसँग HSA मा योगदान गर्न अनिवार्य छ), तपाईंको कटौती कम्तीमा कवरेजको लागि कम से कम $ 1,300 हुनेछ, र कम से कम $ 2,600 परिवार कवरेजको लागि।
उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनामा नामांकन
तपाईंको कम्पनीमा स्वास्थ्य बीमा बेच्ने कुनै पनि कम्पनीले HDHP प्रस्ताव गर्न सक्छ। तपाईंको नियोक्ताले एचडीएचपी प्रस्ताव गर्न सक्छ र तपाइँले तपाइँको राज्यमा आदानप्रदानलाई सम्पर्क गरी योग्य एचडीएचपी पत्ता लगाउन सक्षम हुनुपर्दछ, तपाईंको हालको बीमा कम्पनी, वा एजेन्सी वा दलालले तपाईंको स्टेटसमा स्वास्थ्य बीमा बेच्ने अनुमति दिन्छ। तपाईंको राज्य बीमा विभागले योग्य HDHPs को बारेमा जानकारी प्रदान गर्न सक्षम हुन सक्छ।
योग्य मेडिकल व्ययहरू के हुन्?
आईआरएस प्रकाशन 502 ले योग्य मेडिकल खर्चहरू "रोगको निदान, उपचार, दुरुपयोग, उपचार, वा रोकथामको लागत, र शरीरको कुनै पनि भाग वा प्रकार्यलाई प्रभाव पार्ने उपचारका लागि लागतको रूपमा" परिभाषित गर्दछ "। यी खर्चहरूमा चिकित्सकहरूले प्रदान गरेको स्वास्थ्य सेवाका लागि भुक्तानीहरू, सर्जन्स, दन्त चिकित्सकहरू र अन्य चिकित्सा चिकित्सकहरू। यी उद्देश्यका लागि आवश्यक उपकरण, आपूर्ति, र निदान यन्त्रहरूको लागत समावेश गर्दछ। "
सान्दर्भिक हेरविचार अधिनियम को शर्तहरु को अधीन, तपाईं अब अधिक से अधिक काउंटर दबाइहरु को लागत को लागि कर मुक्त आधार मा प्रतिपूर्ति नहीं गर्न सक्छन्, जब सम्म कि तपाइँको डाक्टरले तपाईंको लागि एक नुस्खा प्रदान गर्दछन।
स्वास्थ्य बचत खातों को पेशेवर र उपभोक्ता के हो?
अमेरिकी खजाना विभागले बताउँछ कि HSA हरू र HDHP को फाईलहरू समावेश छन्:
- उनीहरूले उच्च वा अप्रत्याशित मेडिकल बिलहरू विरुद्ध सुरक्षा गरी सुरक्षा प्रदान गर्छन्।
- निम्न स्वास्थ्य बीमा प्रीमियमको कारण कवरेज अधिक सस्ती हुन सक्छ, किनभने योजनाले तपाइँलाई तपाइँको कटौती नगरेसम्म निवारण हेरविचार भन्दा बढी लाभहरू प्रदान गर्दैन।
- तपाइँसँग तपाइँको बीमा आवरण नगरी खर्च सहित, चिकित्सा व्ययहरूको तिर्न तपाईंको खातामा कोष प्रयोग गर्न लचीलापन छ।
- तपाईं भविष्यको मेडिकल खर्चको लागि तपाईंको खातामा पैसा बचत गर्न सक्नुहुन्छ।
- तपाईं आफ्नो खाता आय आय को माध्यम ले बढ्न सक्नुहुन्छ।
- तपाईं सबै निर्णयहरू तपाईको खातामा कितनी रकम राख्ने, भविष्यको खर्चको लागि पैसा बचत गर्ने वा वर्तमान मेडिकल व्यय भुक्तानी गर्ने, र HSA कोषमा भुक्तानी गर्नुपर्ने मेडिकल खर्चहरू। तपाईं गैर-HSA कोष (जस्तै, कर-पैसाको साथ) को लागी मेडिकल व्यय तिर्न छनौट गर्न सक्नुहुन्छ, तपाईंको रसिदहरू बचत गर्नुहोस्, र त्यसपछि HSA बाट कर-शुल्क पैसाको साथ आफैमा वर्ष वा दशक पछि पुनः प्रतिरुप गर्नुहुनेछ। यस तरिकामा, एक HSA आपातकालीन कोष वा प्रारम्भिक सेवानिवृत्ति खाताको रूपमा प्रयोग गर्न सकिन्छ।
- तपाईं आफ्नो एचएए पनि यदि काम परिवर्तन गर्न, आफ्नो चिकित्सा कवरेज परिवर्तन, बेरोजगार हुन, अर्को राज्यमा जानुहोस् वा आफ्नो वैवाहिक स्थिति परिवर्तन गर्न सक्नुहुन्छ। तपाईं एचएचएचपी कभरेज भएको ठाउँको समयमा तपाईंको HSA लाई मात्र योगदान दिन सक्नुहुन्छ। तर HSA मा पैसा तपाईंको हो र भविष्यमा कुनैपनि समय योग्य चिकित्सकीय खर्चहरू कवर गर्न प्रयोग गर्न सकिन्छ, चाहे पनि तपाईले कस्तो प्रकारको स्वास्थ्य बीमा कवरेज (वा छैन भने) भनेर।
- तपाईंको धनहरु साल वर्ष देखि खातामा रहन्छ - कुनै "यसलाई प्रयोग गर्नुहोस् वा यसलाई गुमाउनु" नियमहरू छैनन्
यसको अतिरिक्त, तपाईंको HSA तपाईंलाई ट्रिपल कर बचत प्रदान गर्दछ:
- तपाईंले आफ्नो खातामा योगदान गर्दा कर कटौती गर्दछ
- लगानीको माध्यमबाट कर मुक्त आय
- योग्य चिकित्सा व्ययका लागि कर-निशुल्क निकासी
उपभोक्ता संघको उपभोक्ता उपभोक्ताको प्रकाशकले एचएसएको आलोचना गरेका छन् किनभने तिनीहरू युवा स्वस्थ व्यक्तिहरूको लागि सबैभन्दा ठूलो फाइदा प्रदान गर्दछ जसले आश्रित र धनी व्यक्तिहरू गर्दैनन् जसले आफ्नो करमा बढी बचत गर्न सक्दछ।
> स्रोतहरु:
> आन्तरिक राजस्व सेवा। सस्ती हेरचाह अधिनियम: काउन्टर औषधि र ड्रग्स मा प्रश्नहरु र जवाफहरु।
> आन्तरिक राजस्व सेवा। आन्तरिक राजस्व बुलेटिन। बुलेटिन नम्बर 2018-10 , 5 मार्च, 2018।
> आन्तरिक राजस्व सेवा। प्रकाशन 502. चिकित्सा र दन्त खर्च ।
> आन्तरिक राजस्व सेवा। प्रकाशन 9 6 9 (2017) स्वास्थ्य बचत खाताहरू र अन्य कर कर-अनुकूल स्वास्थ्य योजनाहरू।