लचीला खर्च लेखा खाताहरु संग स्वास्थ्य हेरविचार खर्च
स्वास्थ्य बचत खाताहरू र लचीला खर्च लेखाहरू तपाईंलाई पैसा खर्च गर्दा तपाईंको खर्च कर कम गर्न मद्दत गर्दछन्। यद्यपि, समानताहरू त्यहाँ बन्द छन्। HSA र FSA बीचको मतभेदहरूको बारेमा तपाई के थाहा हुनुपर्दछ ताकि तपाईं आफ्नो लागि उत्तम विकल्प छनौट गर्न सक्नुहुनेछ? यी योजनाहरूको फाइदाहरू र हानहरू के हुन्?
एक HSA र FSA बीच मतभेद
HSA र an FSA बीच धेरै भिन्नताहरू छन्, र यी नजिकका नतिजा बिना तपाईं उलझन महसुस हुन सक्छ। केही महत्त्वपूर्ण मतभेदहरू कोसिस गरौं।
एचएसए र एफएसए खाता खाताको स्वामित्वमा फरक छ
जब तपाईंले लचीला खर्च खाता (FSA) सुरू गर्नुहुन्छ, तपाई वास्तवमा खाताको स्वामित्व लिनुहुन्न; तपाईंको नियोक्ताले गर्छ। तपाईं यसलाई साथ लिन सक्नुहुन्न। केहि अवस्थामा, तपाईले पैसामा पनि पैसा फर्काउनु भयो - पैसा तपाईले तपाइँको पेचेकबाट योगदान दिनुभयो - तपाईको नियोक्तामा। यो हुन सक्छ कि तपाईं आफ्नो काम स्वैच्छिक छोड्नुहोस् वा चल्नु हुन्छ।
जब तपाइँ एक स्वास्थ्य बचत खाता खोल्नुहुन्छ (HSA), तपाइँले खाता र त्यसमा सबै पैसा पाउनुभयो। जब तपाईं सार्नु हुन्छ, तपाईले यो साथ लिनुहुन्छ, कार्यहरू परिवर्तन गर्नुहोस्, र यदि तपाई आफ्नो स्वास्थ्य बीमा गुमाउनुहुन्छ भने।
खर्च खर्च भइरहेको छ
लचीला खर्च लेखा खाता तपाईलाई प्रायः सबै पैसा खर्च गर्न प्रोत्साहित गर्न संरचित छ। स्वास्थ्य बचत खाताहरू, अर्कोतर्फ, तपाईं बचत गर्न प्रोत्साहन दिन संरचित छन्।
तपाईं एफएसएमा रकम खरिद गर्नुभएको पैसा लगानी गर्न सक्नुहुन्न, त्यसैले तपाईं यसमा चासो कमाउनु हुनेछैन। अझ पनि खराब, तपाईं वर्ष को अन्त मा आफ्नो नियोक्ता मा अनावश्यक धनराशिहरुलाई जोगाउनु पर्छ; यसले यसलाई प्रयोग गर्दछ वा गुमाउँछ। रोजगारदाताहरूले तपाईंको अचेतन रकम $ 500 सम्म तपाईंको FSA मा अर्को वर्षको लागि रोल गर्न अनुमति दिएको छ, तर तिनीहरू त्यसो गर्न बाध्य छैन।
वर्षको अन्त्यमा तपाईंको खातामा $ 500 भन्दा बढि केहि पनि तपाईंको नियोक्ताको कफीमा हराइरहेको छ।
अर्कोतर्फ, तपाईं आफ्नो HSA मा पैसा को एक पैसा खर्च नगरी धेरै वर्ष को रूप मा जान सक्नुहुन्छ, र, FSA को विपरीत, पैसा अझै पनि त्यहाँ हुनेछ। तपाईंको नियोक्ताले यसलाई छुन सक्दैन। त्यहाँको प्रयोगको कुनै पनि अन्त-अन्त्य समय सीमा हो वा यसलाई गुमाउनु हुँदैन।
तपाईंको खातामा बसोबास गर्नुको सट्टा केहि पनि छैन, तपाई आफ्नो HSA मा पैसा लगानी गर्न सक्नुहुन्छ। ब्याज र आयकर कर को लागी बढेको छ। तपाईंले योग्य चिकित्सा व्ययहरूको लागि यदि तिनीहरूलाई प्रयोग गर्नुहुन्छ भने तपाईंले कमाउनु वा योगदानमा कर तिर्न नदिनु हुन्छ।
योग्यता आवश्यकताहरु एक FSA र HSA को बीच अंतर
FSA मा भाग लिन को लागी, तपाईंसँग एक नियोक्ता जसले FSA पेश गर्दछ संग एक नौकरी हुनुपर्छ। नियोक्ता योग्यता नियमहरूको निर्णय गर्दछ। खाता तपाईंको कामसँग जोडिएको छ।
HSA मा भाग लिन, तपाईंसँग योग्य उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना वा HDHP हुनु पर्छ। यदि तपाइँ औषधिमा हुनुहुन्छ भने, तपाईं HSA सुरु गर्न योग्य हुनुहुन्न। यदि तपाइँसँग अधिक पारंपरिक स्वास्थ्य बीमा नीति छ भने, तपाईंको HDHP वा HDHP को सट्टामा, तपाईं योग्य हुनुहुन्न। यदि अरूले उनीहरूको कर रिटर्नमा निर्भरको रूपमा दावी गर्न सक्दछन् भने, तपाईं योग्य हुनुहुन्न, भले पनि तिनीहरूले वास्तवमा तपाइँलाई दावी गर्दैनन्।
यदि तपाईंसँग FSA छ भने, तपाईं HSA सुरू गर्न योग्य हुनुहुन्न जब सम्म तपाईंको FSA एक सीमित उद्देश्य लचीला खर्च खाता हो। यो विशेष FSA हरु दृष्टि र दन्त खर्च को लागी तिर्न प्रयोग गर्न सकिन्छ। यदि तपाईंको FSA छ र तपाईं HSA सुरु गर्न चाहनुहुन्छ भने, तपाइँसँग दुई विकल्प छन्: तपाईंको FSA एक सीमित उद्देश्य FSA हो, वा अर्को वर्ष सम्म पर्खनुहोस् र FSA बाट छुटकारा प्राप्त गर्न आफ्नो नियोक्ता जाँच गर्नुहोस्।
HSA तपाईंलाई एचडीएचपी हेल्थ प्लान प्लानहरूसँग सम्बन्धित उच्च ड्याक्टक्टाइबल्ससँग सामना गर्न मद्दत गर्न डिजाइन गरिएको छ। यद्यपि तपाईंको HSA को सुरुवात तपाईंको जागिरसँग सम्बन्धित हुन सक्छ, खाता तपाईंको कामसँग जोडिएको छैन; यो तपाईंको HDHP स्वास्थ्य बीमामा लिङ्क गरिएको छ।
वास्तवमा, तपाईं HSA सुरु गर्न एक नौकरी पनि छैन।
तपाईंले आफ्नो अलिअलि छुट्टै खोल्नुहुँदा तपाईंको खातामा के हुन्छ?
यदि तपाईंले आफ्नो काम गुमाउनु भयो भने, तपाइँ सामान्यतया तपाईंको FSA र यसमा पैसा गुमाउनु हुन्छ। तपाईं आफ्नो COBA स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम तिर्न आफ्नो FSA पैसा प्रयोग गर्न सक्नुहुन्न।
यसको विपरीत, जब तपाईंले आफ्नो काम गुमाउनु भयो भने, तपाईं आफ्नो HSA र यसमा सबै कोष राख्नुहोस्। यदि तपाईंले आफ्नो एचडीएचपी स्वास्थ्य बीमालाई आफ्नो कामको साथ गुमाउनु भयो भने, तपाईंलाई अर्को HDHP स्वास्थ्य योजना प्राप्त नगरेसम्म तपाईंको HSA मा थप रकम योगदान गर्न अनुमति छैन। तथापि, तपाईं अझै पनि योग्य चिकित्सा व्ययहरूमा खर्च गर्न कोष फिर्ता लिन सक्नुहुन्छ, भदौ तपाईसँग अब एचडीएचपी छैन। वास्तवमा, तपाइँ आफ्नो HSA कोषहरू पनि तपाईंको COBRA स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम भुक्तान गर्न वा प्रयोग गर्न सक्नुहुनेछ यदि तपाइँले स्वास्थ्य बृद्धिको फाइदा प्राप्त गर्दै हुनुहुन्छ भने स्वास्थ्य बीमा प्रिमियम तिर्न सक्नुहुनेछ।
कसले एएसए बनाएको FSA मा योगदान गर्न सक्छ
एक FSA संग, तपाईं मात्र वा तपाईंको नियोक्ता योगदान गर्न सक्छ, र धेरै नियोक्ताहरूले छनौट गर्दैनन्। FSA योगदानहरू सामान्यतया कर कर पेरोल कटौतीद्वारा बनाइन्छ, र तपाइँले सम्पूर्ण वर्षको लागि प्रत्येक पेचेकबाट लिईएको एक विशेष रकमको लागि प्रतिबद्ध हुनुपर्दछ। एकपटक तपाईंले वित्तीय प्रतिबद्धता गर्नुभए पछि, तपाइँलाई अर्को खुला नामांकन अवधि सम्म परिवर्तन गर्न अनुमति छैन।
HSA को साथ, तपाईं योगदान को एक पूरा वर्ष मा लक गरिएको छैन। यदि तपाईं छनौट गर्नुहुन्छ भने तपाईले आफ्नो योगदान रकम परिवर्तन गर्न सक्नुहुनेछ। जो कोहीले तपाईंको HSA मा योगदान गर्न सक्छ: तपाईंको नियोक्ता, तपाइँ, तपाईंको आमाबाबु, तपाइँको पूर्व-पति, कुनै पनि। तथापि, संयुक्त सबै स्रोतहरु को योगदान आईआरएस द्वारा सेट वार्षिक अधिकतम सीमा भन्दा अधिक नहीं हुन सक्छ।
तपाईं एक FSA भन्दा बढी HSA मा योगदान गर्न सक्नुहुन्छ
आईआरएस नियमहरूले HSAs र FSAs दुवैमा तपाईं गहिरो सार्न सक्दछन् कि कति कर-मुक्त पैसा सीमित गर्दछ। एक FSA को लागि, तपाईंलाई 2018 मा $ 2,650 सम्म योगदान गर्न अनुमति दिइएको छ। तथापि, यदि तपाईंको छनौट गर्न को लागी तपाईंको नियोक्ता तपाईंको FSA योगदान मा कठोर सीमाहरु को स्थान ले सकते हो।
प्रत्येक वर्ष HSA परिवर्तन गर्न तपाईं कति योगदान गर्न सक्नुहुन्छ र तपाईंको परिवार एचडीएचपी कवरेज वा एकल-मात्र HDHP कवरेज छ कि भनेर निर्भर गर्दछ।
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| 55 वर्ष भन्दा कम उमेरका कवरेज मात्र | $ 3,400 | $ 3,450 |
| पारिवारिक कवरेज 55 बर्ष भन्दा कम | $ 6,750 | $ 6,900 |
| स्व-मात्र कवरेज उमेर 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| परिवार कवरेज उमेर 55+ | $ 7,750 | $ 7,900 |
HSA vs FSA withdrawals को लागि जिम्मेवार को लागी जिम्मेवार छ
तपाईंको नियोक्ताले प्राविधिक रूपमा तपाईंको FSA खाताको मालिकको रूपमा, यस प्रकारको खाताको लागि प्रशासनिक बोझ तपाईंको नियोक्तामा घटाउँछ। उदाहरणको लागि, तपाईंको FSA बाट फर्काइएको रकमहरू मात्र योग्य मेडिकल खर्चहरूमा खर्च गरिन्छ भनेर तपाईंको नियोक्ताको जिम्मेवारी हो।
HSA को साथ, पैसा तपाईं संग रोकछन। तपाईं HSA जम्मा र निकासीहरूको लागि लेखांकनको लागी जिम्मेवार हुनुहुन्छ। आईआरएस देखाउनका लागि तपाईंले पर्याप्त रेकर्ड राख्नु पर्छ कि तपाईले योग्य चिकित्सा व्ययमा कुनै पनि निकाय खर्च गर्नुभएन, वा तपाइँलाई फिर्ता लिने मा आयकरहरू र 20 प्रतिशत दण्ड तिर्न पर्छ। तपाइँले कुनै पनि वर्षमा जम्मा गरेको रकम वा तपाईंको HSA बाट हटाउनुहुने कुनैपनि वर्ष, तपाइँलाई संघीय आयकरहरूको साथमा 888 9 फारम फाइल गर्न आवश्यक पर्दछ।
HSA बनाइएका एफएसए-केवल एक मात्र आपातकालीन निधिको रूपमा प्रयोग गर्न सकिन्छ
तपाईंले आफ्नो HSA स्वामित्व गर्नुभएकोले, तपाईं एक हो जसले पैसा बाहिर लैजान्छ र यसको लागि यसको प्रयोग गर्ने निर्णय हो। यदि तपाइँ योग्य चिकित्सक खर्च नभएको कुराको लागि यो बाहिर निकाल्न छनौट गर्नुहुन्छ भने, तपाइँले यसमा कडा 20 प्रतिशत दण्ड भुक्तान गर्नुहुनेछ। यसबाहेक, गैर-चिकित्सा निकायहरू त्यस साल तपाईंको आयमा थपिनेछन्, त्यसैले तपाइँले उच्च आयकर पनि तिर्नुहुनेछ।
हुनत यो सिफारिस गर्न सकिँदैन, र यो तपाईंको HSA मा धन को अनुकूल उपयोग नहुन सक्छ, यो सजिलो हुन सक्छ कि तपाईं पैसा को ढेर तपाईं आपातकालीन मा पहुँच गर्न सक्नुहुन्छ यदि तपाइँलाई आवश्यक छ। तथापि, तपाईं पनि दण्ड तिर्न तयार हुनुपर्दछ।
एक एफएसए संग, तपाईलाई योग्य चिकित्सकीय खर्च भन्दा अन्य कुनै पनि रकमको लागि पैसा हटाउन अनुमति छैन। यदि तपाईंको घर जलाइन्छ र तपाईं र तपाईंको बच्चालाई सडकमा बाँचिरहेको छ ... कठोर भाग। तपाईं आफ्नो FSA पैसा आवासको लागि प्रयोग गर्न सक्नुहुन्न, बिस्तारै तपाई हानिकारक हुनुहुन्छ।
HSA VSA-FSA-only one retirement for the plan to help
जबकि FSAs सेवानिवृत्ति को खाते को रूप मा सोचा छैन, HSA को सेवानिवृत्ति को लागि सुरक्षित गर्न को लागि एक अतिरिक्त तरीका को रूप मा उपयोग को रूप मा प्रयोग गरिन्छ। FSA ले योग्य चिकित्सक खर्चका लागि प्रयोग गर्न वा वर्षको अन्त्यमा जोगाउन सकिन्छ भने, यो तपाइँले सेवानिवृत्तिको लागि योजनालाई सहयोग गर्न सक्नुहुन्न (तपाइँले बचत गर्न सक्नुहुने कुनै पनि पैसाको बाहेक अन्यथा योग्य चिकित्सा कारणहरूको लागि प्रयोग गरिएको कर-फ्रि को लागी)।
एफएसए बनाइयो HSA-Only One One तपाईं पैसा फिर्ता लिनु भएको छ तपाईं अझै जम्मा छैन
HSA को साथ, तपाइँ केवल अहिल्यै खातामा पैसा लिन सक्नुहुन्छ। तथापि, FSA को साथ, तपाईंले वर्ष को पहिलो योगदान को रूप मा चाँडै आफ्नो पुरा वार्षिक योगदान फिर्ता गर्न अनुमति छ।
उदाहरणका लागि, तपाईंलाई भन्नुहोस् कि तपाइँ प्रति वर्ष $ 1,200 हुनु, प्रति महिना $ 100 हो, कटौती भुक्तानी र तपाईंको FSA मा जमा। यदि तपाई बिरामी हुनुहुन्छ भने फेब्रुअरीमा तपाईंको सम्पूर्ण $ 1,500 स्वास्थ्य बीमा कटौती गर्न तिर्नु पर्छ, तपाईसँग तपाइँको FSA मा $ 100- $ 200 मात्र हुनेछ। कुनै समस्या छैन, तपाईं $ 1,200 को आफ्नो वार्षिक वार्षिक योगदान फिर्ता ले सकते हो, भले ही तपाई वास्तव मा यो योगदान नहीं गरेको छ।
तपाईंसँग एक FSA नकारात्मक रकम हुनेछ, तर तपाईंको योगदान प्रत्येक पेचेकको साथ जारी हुनेछ। वर्षको अन्त्यमा, तपाईंको FSA ब्यालेन्स शून्य हुनेछ। के तपाई वर्षको अन्त भन्दा पहिले तपाईंको जागिर छोड्नु भयो भने? तपाइँ फर्कनु हुँदैन फर्कनु हुँदैन!
HSA vs FSA को विभिन्न चरणहरु को जीवन मा
जबकि HSA र ASA को बीच धेरै एकाउंटिंग प्रकार मतभेद छन्, एक योजना को विकल्प पनि अपेक्षित चिकित्सा व्यय को लागी आउन सक्छ। यदि तपाइँका साना बच्चाहरू छन् र अपेक्षाकृत स्वस्थ छन् भने, एफएएसको प्रतिलिपि र अन्य व्ययको प्रकारको लागि एक उपयुक्त विकल्प हुन सक्छ जुन तपाईं सामना गर्नुहुनेछ। यदि तपाई प्रमुख चिकित्सा अवस्था विकास गर्नुहुन्छ, तथापि, र HSA जुन भवन निर्माण गरिएको हो यी ठूला-अन-जेब खर्चहरू मद्दतमा ठूलो कवरेज प्रदान गर्न सक्छ।
एक HSA र FSA को बीच अंतर मा तल रेखा
HSAs र FSAs तपाईले तिर्न को लागी कर को मात्रा को कम गर्न को लागी को रूप मा जोड दिए छ, त्यहाँ धेरै मतभेदहरू छन्। छिटो सारांशको रूपमा, यी योजनाहरू फरक फरक छन्:
- खाता कसले स्वामित्व गर्दछ?
- योग्यताको
- यदि तपाईंले आफ्नो काम गुमाउनु हुन्छ भने के हुन्छ
- कसले योगदान गर्न सक्छ
- तपाईं योगदान गर्न सक्नुहुन्छ
- निकासी को लागी जिम्मेदार छ, र कागजात प्रमाणित गर्न को लागी जिम्मेदार छ कि यो योग्य योग्य खर्च को लागी प्रयोग गरिन्छ
- यदि यो आपतकालीनको लागि प्रयोग गर्न सकिन्छ
- यदि यो सेवानिवृत्ति योजना बनाउन मद्दत गर्न सकिन्छ
- यदि तपाइँ पैसा फिर्ता लिन सक्नुहुन्छ भने तपाईले अझै जम्मा नगरेको छैन
- बचत खर्च गर्दै
- चाहे रकम रोलओवर वा वर्षको अन्त्यमा म्याद सकिन्छ
एचएसए वा एफएसए हुनु तपाइँले मेडिकल व्ययमा खर्च गर्ने करयोग्य आय को लागी एक तरिका हो। उपयोगी हुँदा, तपाईले योगदान गर्न सक्नुहुने रकम तपाईंको ठूलो जेब खर्चको तल्लो भाग सम्म पुग्न सक्छ यदि तपाईसँग एक प्रमुख चिकित्सा अवस्था छ। तपाइँ अझै पनि यी खर्चहरूको लागि कर-मुक्त डलर प्रयोग गर्न सक्नुहुनेछ यदि तपाईंको FSA द्वारा कवर गरिएको HSA वा HSA तपाईंको समायोजित सकल आयको 10 प्रतिशत भन्दा बढी छ। तपाईंको करहरु मा मेडिकल व्यय कटौती को बारे मा अधिक जानें
> स्रोत:
> आन्तरिक राजस्व सेवा। विषय संख्या: 502-मेडिकल र दन्त व्यय। https://www.irs.gov/taxtopics/tc502